Download H26年度決算報告書 - 日本ゴルフ用品協会
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平成 26 年度 決 算 報 告 書 平成26年 4月 1日から 平成27年 3月31日まで 一般社団法人 日本ゴルフ用品協会 貸 借 対 照 表 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 一般社団法人 日本ゴルフ用品協会 科 目 Ⅰ資産の部 1. 流 動 資 産 現 金 預 金 未 収 会 費 未 収 入 金 前 払 金 前 払 費 用 流 動 資 産 合 計 2 固 定 資 産 (1) 基 本 財 産 当 年 度 基 本 金 引 当 資 産 基 本 財 産 (2) 特 定 資 産 合 計 退 職 給 与 引 当 資 産 事 業 変 動 引 当 資 産 特 定 資 産 合 計 (3) その他の固定資産 電 話 加 入 権 保 証 金 その他の固定資産合計 固 定 資 産 合 計 資 産 合 計 Ⅱ負債の部 1. 流 動 負 債 未 払 金 未 払 消 費 税 未 払 法 人 税 等 前 受 金 預 り 金 流 動 負 債 合 計 2. 固 定 負 債 退 職 給 与 引 当 金 固 定 負 債 合 計 負 債 合 計 Ⅲ正味財産の部 1 指定正味財産 指定正味財産合計 (うち基本財産への充当額) (うち特定財産への充当額) 2 一般正味財産 (うち基本財産への充当額) (うち特定財産への充当額) 正 味 財 産 合 計 負 債 及 び 正 味 財 産 合 計 ( ( ( ( (単位:円) 増 減 前 年 度 69,334,388 450,500 1,053,968 0 161,784 71,000,640 99,330,749 679,250 563,000 139,902 108,000 100,820,901 △ 29,996,361 △ 228,750 490,968 △ 139,902 53,784 △ 29,820,261 22,050,000 22,050,000 22,050,000 22,050,000 0 0 1,687,000 25,000,000 26,687,000 1,073,000 25,000,000 26,073,000 614,000 0 614,000 179,763 4,155,000 4,334,763 53,071,763 124,072,403 179,763 4,155,000 4,334,763 52,457,763 153,278,664 0 0 0 614,000 △ 29,206,261 129,600 0 208,500 121,500 115,078 574,678 0 837,400 208,500 2,371,580 116,365 3,533,845 129,600 △ 837,400 0 △ 2,250,080 △ 1,287 △ 2,959,167 1,687,000 1,687,000 2,261,678 1,073,000 1,073,000 4,606,845 614,000 614,000 △ 2,345,167 0 0 0 121,810,725 22,050,000 26,687,000 121,810,725 124,072,403 -27- )( )( )( )( 0 0 0 148,671,819 22,050,000 26,073,000 148,671,819 153,278,664 )( )( )( )( 0 0 0 △ 26,861,094 0 614,000 △ 26,861,094 △ 29,206,261 ) ) ) ) 正 味 財 産 増 減 計 算 書 平成26年4月1日から平成27年3月31日まで 一般社団法人 日本ゴルフ用品協会 科 目 Ⅰ. 一般正味財産増減の部 1. 経営増減の部 (1) 経常収益 ①受 取 入 会 金 ( ②受 取 会 費 ( ③事 業 収 益 ( 講 習 会 分 担 金 収 入 セ ミ ナ ー 分 担 金 収 入 広報誌等広告分担金収入 展 示 見 本 市 分 担 金 収 入 JGGA 試 打 会 分 担 金 収 入 ジャパンプロ協賛分担金収入 インダストリーカップ分担金収入 ステッカー・バッチ分担金収入 取 扱 説 明 書 分 担 金 収 入 S G マ ー ク 普 及 費 収 入 ゴ ル フ 規 則 書 販 売 収 入 模倣品フィルター販売収入 ④受 取 寄 付 ⑤雑 収 受 取 雑 収 経 常 収 (2) 経 常 費 ① 事 業 費 会 講 金 益 利 ( ( 息 益 計 益 用 ( 合 習 会 費 支 出 費 セ ミ ナ ー 支 出 費 広 報 誌 等 支 出 費 展 示 見 本 市 支 出 費 J G G A ゴ ル フ 試 打 会 費 ジャパンプロ協賛事業費 イ ン タ ゙ ス ト リ ー カ ッ フ ゚ 費 取 扱 説 明 書 制 作 費 入 加 新 会 盟 規 促 団 事 進 体 業 対 費 会 策 費 費 製 造 渉 外 活 動 支 出 費 活 性 化 活 動 支 出 費 会 会 員 員 名 証 簿 製 製 作 作 費 費 S G マ ー ク 普 及 対 策 費 ホ ー ム ペ ー ジ 運 営 費 ス テ ッ カ ー ・ ハ ゙ ッ チ 製 作 費 ゴルフ規則書購入支出費 当 年 度 150,000 19,146,750 227,431,069 5,568,756 146,000 3,550,200 204,631,537 8,023,880 216,000 1,989,000 43,000 70,200 400,000 2,761,920 30,576 0 60,815 6,655 54,160 246,788,634 (単位:円) 増 減 前 年 度 )( )( )( )( )( 235,637,427 ) ( 3,203,738 6,101,670 804,714 7,866,990 196,432,254 7,377,467 408,956 1,894,843 84,240 6,677 3,750,000 214,240 1,535,802 1,102,682 525,636 0 400,000 1,299,750 0 2,627,768 580,000 19,772,250 255,197,801 6,586,000 26,000 3,488,400 230,807,799 8,268,602 210,000 2,130,000 11,000 0 300,000 3,326,000 44,000 15,000 73,506 6,813 66,693 275,638,557 )( )( )( )( )( 232,945,941 ) ( 3,488,867 5,978,401 621,145 7,891,878 192,710,356 7,352,422 440,424 2,079,067 178,500 20,900 3,750,000 0 1,863,910 1,553,391 511,035 189,000 300,000 693,000 244,125 3,079,520 △ 430,000 △ 625,500 △ 27,766,732 △ 1,017,244 120,000 61,800 △ 26,176,262 △ 244,722 6,000 △ 141,000 32,000 70,200 100,000 △ 564,080 △ 13,424 △ 15,000 △ 12,691 △ 158 △ 12,533 △ 28,849,923 ) ) ) ) ) 2,691,486 ) △ 285,129 123,269 183,569 △ 24,888 3,721,898 25,045 △ 31,468 △ 184,224 △ 94,260 △ 14,223 0 214,240 △ 328,108 △ 450,709 14,601 △ 189,000 100,000 606,750 △ 244,125 △ 451,752 -28- 2015/5/2111:08 科 目 ② 管 理 費 給 料 手 当 法 定 福 利 費 退 職 金 退職給与引当金繰入 福 利 厚 生 費 中 退 共 掛 金 旅 費 交 通 費 通 信 費 消 耗 備 品 費 事 務 消 耗 品 費 図 書 印 刷 費 水 道 光 熱 費 賃 借 料 リ ー ス 料 火 災 保 険 料 諸 謝 金 租 税 公 課 会 議 費 渉 外 活 動 費 一 般 社 団 移 行 費 雑 費 経常費用計 当期経常増減額 2. 経常外増減の部 (1) 経 常 外 収 益 退職給与引当金取崩益 経常外収益計 (2) 経 常 外 費 用 徴収不能未収会費 徴収不能未収入金 経常外費用計 当期経常外増減額 当期一般正味財産増減額 一般正味財産期首残高 一般正味財産期末残高 Ⅱ 指定正味財産増減の部 当期指定正味財産増減額 指定正味財産期首残高 指定正味財産期末残高 Ⅲ 正味財産期末残高 ( 当 年 度 37,796,301 ) ( 18,367,276 3,355,035 0 614,000 15,600 48,000 1,515,728 890,049 58,388 901,277 214,822 405,106 4,210,074 2,404,320 7,170 2,817,768 571,000 132,607 285,037 0 983,044 273,433,728 △ 26,645,094 前 年 度 46,644,595 ) ( 24,324,045 3,734,743 1,973,000 218,000 38,270 0 1,856,990 725,486 53,200 1,257,783 210,646 369,346 3,766,455 2,256,240 7,170 2,630,334 1,722,050 92,629 343,709 82,280 982,219 279,590,536 △ 3,951,979 増 減 △ 8,848,294 ) △ 5,956,769 △ 379,708 △ 1,973,000 396,000 △ 22,670 48,000 △ 341,262 164,563 5,188 △ 356,506 4,176 35,760 443,619 148,080 0 187,434 △ 1,151,050 39,978 △ 58,672 △ 82,280 825 △ 6,156,808 △ 22,693,115 0 0 1,780,000 1,780,000 △ 1,780,000 △ 1,780,000 216,000 0 216,000 △ 216,000 △ 26,861,094 148,671,819 121,810,725 134,000 0 134,000 1,646,000 △ 2,305,979 150,977,798 148,671,819 82,000 0 82,000 △ 1,862,000 △ 24,555,115 △ 2,305,979 △ 26,861,094 0 0 0 121,810,725 0 0 0 148,671,819 0 0 0 △ 26,861,094 -29- 財 務 諸 表 に 対 す る 注 記 1.重要な会計方針 (1) 引当金の計上方針 退職給与引当金 (2) 消費税等の会計処理 期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。 税込み金額を計上している。 2.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高 .基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は次の通りである。 科 目 当期減少額 前期末残高 当期増加額 基本財産 基本金引当資産 小 計 特定資産 退職給与引当資産 事業変動引当資産 小 計 合 計 22,050,000 22,050,000 0 0 1,073,000 25,000,000 26,073,000 48,123,000 614,000 0 614,000 614,000 (単位:円) 当期末残高 0 0 22,050,000 22,050,000 0 0 0 1,687,000 25,000,000 26,687,000 48,737,000 3.基本財産及び特定資産の財源等の内訳 基本財産及び特定資産の財源の内訳は、次のとおりである。 科 目 基本財産 基本金引当資産 小 計 特定資産 退職給与引当資産 事業変動引当資産 小 計 合 計 当期末残高 (単位:円) (うち指定正味財産 (うち一般正味財産 からの充当額) からの充当額) 22,050,000 22,050,000 0 0 22,050,000 22,050,000 1,687,000 25,000,000 26,687,000 48,737,000 0 0 0 0 1,687,000 25,000,000 26,687,000 48,737,000 -30- (うち負債に 対する額) 1,687,000 1,687,000 1,687,000 収 支 計 算 書 審議資料ー3 平成26年4月1日から平成27年3月31日まで 一般社団法人 日本ゴルフ用品協会 科 目 予 算 額 決 算 額 (単位:円) 備 考 差 異 �� 事業活動収支�� 1� 事業活動収入 ①入 会 金 収 入 ( ②会 費 収 入 ( ③事 業 収 入 ( 講 習 会 分 担 金 収 入 セ ミ ナ ー 分 担 金 収 入 広報誌等広 告分 担金 収入 展示見本市分担金収入 JGGA 試 打 会 分 担 金 収 入 ジャパンプロ協賛分担金収入 インダストリーカップ分担金収入 ステッカー・バッチ分担金収入 取扱説明書分担金収入 SGマーク普及費収入 ゴルフ規則書販売収入 模倣品フィルター販売収入 ④寄 付 金 収 入 ( ⑤雑 収 入 ( 受 取 利 息 収 入 雑 収 入 事 業 活 動 収 入 計 2 事業活動支出 ①事 業 費 支 出 ( 会 合 費 支 出 講 習 会 費 支 出 セ ミ ナ ー 費 支 出 広 報 誌 費 支 出 展 示 見 本 市 費 支 出 JGGAゴルフ試打会費支出 ジャパンプロ協賛事業費支出 インダストリーカップ費支出 取扱説明書製作費支出 入 加 新 製 活 会 促 進 費 支 盟 団 体 会 費 支 規事業対策費支 造渉外活動費支 性 化 活 動 費 支 出 出 出 出 出 会員名簿製作費支出 会 員 証 制 作 費 支 出 ステッカー・バッチ製作費支出 SGマーク普及対策費支出 ホームページ運営費支出 ゴルフ規則書購入支出 300,000 19,900,000 241,520,000 7,840,000 100,000 3,400,000 216,000,000 7,950,000 300,000 2,100,000 10,000 0 400,000 3,400,000 20,000 0 71,000 6,000 65,000 261,791,000 )( )( )( )( )( 231,153,808 ) ( 3,600,000 7,600,000 600,000 204,714 8,100,000 186,000,000 322,172 7,600,000 450,000 2,000,000 0 84,240 40,000 3,750,000 1,000,000 2,700,000 1,000,000 102,682 600,000 250,000 250,000 400,000 1,300,000 3,200,000 -31- 150,000 19,146,750 227,431,069 5,568,756 146,000 3,550,200 204,631,537 8,023,880 216,000 1,989,000 43,000 70,200 400,000 2,761,920 30,576 0 60,815 6,655 54,160 246,788,634 )( )( )( )( )( 150,000 753,250 14,088,931 2,271,244 △ 46,000 △ 150,200 11,368,463 △ 73,880 84,000 111,000 △ 33,000 △ 70,200 0 638,080 △ 10,576 0 10,185 △ 655 10,840 15,002,366 ) ) ) ) ) 235,637,427 ) ( △ 4,483,619 ) 3,203,738 396,262 6,101,670 1,498,330 804,714 0 7,866,990 233,010 196,432,254 △ 10,110,082 7,377,467 222,533 408,956 41,044 1,894,843 105,157 84,240 0 6,677 33,323 3,750,000 0 214,240 785,760 1,535,802 1,164,198 1,102,682 0 525,636 74,364 0 250,000 0 250,000 400,000 0 1,299,750 250 2,627,768 572,232 予備費より 予備費より 予備費より 予備費より 科 目 予 算 額 ②管 理 費 支 出 ( 給 料 手 当 支 出 法 定 福 利 費 支 出 福 利 厚 生 費 支 出 中 退 共 掛 金 旅 費 交 通 費 支 出 通 信 費 支 出 消 耗 備 品 費 支 出 事 務 消 耗 品 費 支 修 繕 費 支 図 書 印 刷 費 支 水 道 光 熱 費 支 賃 借 料 支 リ ー ス 料 支 出 出 出 出 出 出 火 災 保 険 料 支 出 諸 謝 金 支 出 租 会 税 公 課 支 議 費 支 渉 外 活 動 費 支 そ の 他 の 支 事 業 活 動 支 出 事 業 活 動 収 支 差 出 出 出 出 計 額 �. 投資活動収支の� 1. 投資活動収入 ① 退職給付引当預金取崩収入 投 資 活 動 収 入 計 2. 投資活動支出 ① 退職給付引当預金取得支出 ② 事業変動引当預金取得支出 投 資 活 動 支 出 計 投 資 活 動 収 支 差 額 予 備 費 支 出 �. ( 当 期 収 支 差 額 前 期 繰 越 収 支 差 額 次 期 繰 越 収 支 差 額 決 算 額 差 異 41,353,362 ) ( 37,398,301 ) ( 19,500,000 18,367,276 3,300,000 3,355,035 55,035 50,000 15,600 0 48,000 48,000 1,800,000 1,515,728 1,000,000 890,049 50,000 58,388 8,388 1,400,000 901,277 50,000 0 300,000 214,822 420,000 405,106 4,150,000 4,210,074 60,074 2,320,000 2,404,320 84,320 7,170 7,170 2,800,000 2,817,768 17,768 1,800,000 571,000 120,000 132,607 12,607 400,000 285,037 1,600,000 1,199,044 272,507,170 273,035,728 △ 10,716,170 △ 26,247,094 0 0 0 0 582,000 614,000 0 0 582,000 614,000 △ 582,000 △ 614,000 1,000,000 ) ( )( 0 △ 11,298,170 △ 26,861,094 97,287,056 97,287,056 85,988,886 70,425,962 -32- 備 考 3,955,061 ) 1,132,724 0 34,400 予備費より 0 284,272 109,951 予備費より 0 498,723 50,000 85,178 14,894 予備費より 0 予備費より 0 0 予備費より 0 1,229,000 予備費より 0 114,963 400,956 △ 528,558 15,530,924 予備費より 0 0 △ 32,000 0 △ 32,000 32,000 ) 0 15,562,924 0 15,562,924 収 支 計 算 書 に 対 す る 注 記 1 資金の範囲 資金の範囲には、現金・預金・未収会費・未収入金・前払金・前払費用・未払金・未払消費税・ 未払法人税等・前受金・預り金を含めている。なお、前期末及び当期末残高は、下記2に記載 するとおりである。 2 次期繰り越し収支差額に含まれる資産及び負債の内訳 科 目 金 ・ 預 収 会 収 入 払 払 費 現 未 未 前 前 合 未 払 未 払 消 費 未 払 法 人 税 前 受 預 り 合 次 期 繰 越 収 支 差 前期末残高 99,330,749 679,250 563,000 139,902 108,000 100,820,901 0 837,400 208,500 2,371,580 116,365 3,533,845 97,287,056 金 費 金 金 用 計 金 税 等 金 金 計 額 -33- (単位:円) 当期末残高 69,334,388 450,500 1,053,968 0 161,784 71,000,640 129,600 0 208,500 121,500 115,078 574,678 70,425,962 財 産 目 録 平成 27 年 3 月 31 日 現 在 一般社団法人 日本ゴルフ用品協会 (単位:円) 科 目 金 額 Ⅰ. 資 産 の 部 1. 流 動 資 産 (1)現金・預金 現金手許有高 本 部 西 日 本 支 部 中 部 日 本 支 部 計 37,621 31,251 0 68,872 預 金 上 野 支 店 〃 普通預金(決済用) 上 野 支 店 普通預金(設立基礎資金口) みずほ銀行 上 野 支 店 普通預金(保険料口) 〃 上 野 支 店 三井住友銀行 上 野 支 店 〃 〃 〃 白 山 支 店 〃 みずほ銀行 難 波 支 店 〃 〃 名古屋中央支店 普通預金(決済用) 〃 計 合 計 (2)未収会費 平成26年度他会費 計 12,017,081 52,943,338 758,637 1,818,076 572,173 738,419 344,589 73,203 69,265,516 69,334,388 450,500 450,500 (3)未収入金 ゴルフフェア出展料、JGGAニュース広告掲載料 等 消費税過納付分還付 計 (4)前払費用 弁護士顧問料 事務所賃料 計 566,868 487,100 1,053,968 108,000 53,784 161,784 流 動 資 産 合 計 71,000,640 -34- 科 目 金 額 2. 固定資産 (1)基本財産 基本金引当資産 普通預金(決済用) みずほ銀行 上野支店 基 本 財 産 合 計 (2)特定資産 退職給与引当資産 普通預金(決済用) みずほ銀行 上野支店 事業変動預金引当資産 普通預金(決済用) みずほ銀行 上野支店 特 定 資 産 合 計 (3)その他の固定資産 電話加入権 本 部 2基 西 日 本 支 部 1基 22,050,000 22,050,000 1,687,000 25,000,000 26,687,000 153,500 26,263 179,763 計 保 証 金 本部事務所保証金 西日本支部事務所保証金 計 その他の固定資産合計 固定資産合計 資 産 合 計 Ⅱ. 負 債 の 部 1. 流 動 負 債 未 払 金 未払消費税 未払法人税 前 受 金 前 受 会 費 3,555,000 600,000 4,155,000 4,334,763 53,071,763 124,072,403 129,600 0 208,500 8 社 121,500 預 り 金 源泉所得税 その他預り金 計 流動負債合計 10,210 104,868 115,078 574,678 2. 固定負債 退職給与引当金 1,687,000 固定負債合計 負 債 合 計 正 味 財 産 1,687,000 2,261,678 121,810,725 -35- 上記の通り報告いたします。 平成27年5月13日 一般社団法人 日本ゴルフ用品協会 -36- 会 長 馬場 宏之 副会長 別府 幹弘 副会長 大鹿 武雄 副会長 梶 哲 也 -37-